金蝶账无忧账套内某个月的月折旧账卡不一致如何排查

【问题描述】

账套内某个月的月折旧数据账卡不一致如何排查？

【操作步骤】

1、原因分析：

若当月在使用系统自动折旧的情况下，手动录计提折旧凭证、补录已折旧的卡片但并未做补计提凭证、当月有固定资产转清理业务等，可能会导致当月【科目余额表】的累计折旧发生额，不等于【折旧汇总表】的本月折旧额。

2、具体排查方法如下：

①、分别核对当月【科目余额表】（或【明细账】）的累计折旧发生额，和【折旧汇总表】的本月折旧额。

例如下图：在2024年3月，【明细账】的累计折旧本期发生额581.94，【折旧汇总表】的3月折旧是131.94。

通过对比数据可确认账上是多了一笔450的计提折旧凭证，此时需要做账的会计人员确认是否是账上多做了凭证，或是补录的数据。

②、若当月的累计折旧差异是来自清理的固定资产折旧数据，则无需处理，结转到下期即可平衡。